安平區林先生問：我有投保兩份人壽保險，但因最近手頭比較緊，經濟上有些困難，朋友說可介紹願意借錢給我的人，借款人甚至願意幫我出保險費，惟借款人希望可以變更我這兩份壽險契約的受益人，請問這樣合法嗎？
答：「借名登記契約」長久以來為眾所熟知，常發生於股票、不動產等情形，以不動產而言，就是一個人將其所有的房產登記在另一個人的名義下，以達到隱蔽自己擁有該不動產目的，但該不動產仍由自己管理、使用、處分，而這樣做通常是為了逃稅或規避法律上資格限制。
近年來，借名登記契約也發生在保險，也就是由某人借用他人名義理財投資去繳保險費，但實際上由另一人出借名義擔任要保人與被保險人，出面與保險公司簽訂保險契約，受益人則由真正繳交保險費的人指定。此種借用他人名義投保壽險的事例，以儲蓄險、投資型保險為多。
以人壽保險契約為標的之借名登記契約是否有效，司法實務上存在不同見解。依照民法第七十二條規定，法律行為，有背於公共秩序或善良風俗者，無效。如果允許將他人的壽險契約作為借名登記之標的，也就是將他人的生命之存否作為此借名登記契約可否得利的條件，實質上是一種將他人生命作為標的的賭博，依照我國的社會倫理價值，應認為無效。
而若借用名義之人與出借名義之人為親友關係，司法實務上也有法院認為，基於借用名義之人與出借名義之人間的信任關係，在性質上應與委任契約同視，因此不認為無效。
不過，仍有最高法院判決認為，縱使兩者有親友關係，但因保險公司需透過要保人、被保險人等提供其身體健康狀況及其他相關資訊，來評估整體風險並決定是否承保及計算保險費之多寡，若要保人或被保險人有隱匿或遺漏不為說明，或為不實之說明，足以變更或減少保險公司對於危險之評估，保險公司得依保險法規定解約。因此，要保人是誰，攸關其對資訊的據實說明、道德風險之高低，以及保險公司對於保險契約之重要內容評估有無錯誤等，因此以人身保險契約作為借名契約之標的，將致保險公司只能以出借名義人而非以借用名義人為要保人，導致在評估風險時產生落差，將會影響整個保險法制的運作，因此即便兩者有親友關係，仍然認為無效。
由於願意借款之人與林先生非親非故，若以林先生的壽險契約作為標的的借名登記契約，恐會被認為無效，建議應循合法的借款管道較妥。 （作者∕孟憲安律師）