企業陸續發放年終獎金，國泰提出三大理財心法，協助民眾掌握財務方程式，為自身累積財富。(國泰金控提供)記者陳建興／台北報導農曆新年將屆，企業陸續發放年終獎金，民眾除了利用這筆錢慰勞自己一年來的辛苦外，也可趁機重新檢視財務狀況，做好投資理財規劃，善用年終紅包錢滾錢。國泰提出三大理財心法，佐以多元配置、定期定額兩大策略，協助民眾掌握財務方程式，為自身累積財富。●心法一：健康理債，建立財富管理平安符 現代人雖對債務不像以往那麼負面，但龐大的財務壓力仍會對個人生活品質和幸福感造成嚴重影響。國泰世華銀行表示，「理債」最重要是維持良好的信用評分，避免過度信用擴張損害個人信用，例如信用卡或貸款不逾期繳款，當需要買房、買車等時，良好的信用評分有助於獲得更好的貸款利率，實現長期的財富管理目標。●心法二：計算現金流，增加正流量 理債的重點在於不要讓現金流成為負向。當持續性的支出，例如房租、水電和三餐費都屬於現金流出。當收入扣除支出後，剩餘可以自由支配的資金就是「正向現金流」。年終獎金可以用來買進幫你增加現金流的資產，例如有利息收入的定存、股票，或是債券等。透過增加現金流，讓人生擁有更多選擇權。●心法三：化整為零，降低重壓風險 「不要把所有的雞蛋全都放在一個籃子裡。」國泰世華銀行表示，小資族資金雖有限，但仍須做好投資配置，不要同一時間內全部投入單一標的，避免因單一資產表現不佳或波動度大，導致一次性大筆損失。至於可以如何執行？國泰世華銀行與國泰證券皆建議「定期定額」，除能透過長時間且穩定投入資金來平均投資成本，亦能克服市場高低起伏波動風險，因此也被稱為「懶人投資術」。相對於全球各國股市，台股的高殖利率一直是存股理財的優良標的，是越來越受到青睞的資產配置。透過定期定額存股可以降低買在高點的風險，但選擇合適的標的則是存股成功的關鍵；國泰證券表示，國泰證券App的台股定期定額服務，結合「智慧加減碼」功能可提高定期定額平均投資成本的效率。國泰世華銀行則指出，有時間進行市場研究的人，投資「台股個股」有機會參與高成長，但需要承擔較大風險。沒有時間或不想花太多時間研究市場的人，可以投資跟著大盤指數走的「台股ETF」。但想要追求超越大盤的機會，又沒有時間研究市場的人，可以考慮由專業經理人主動操盤的「台股基金」。即日起至2024年12月31日，凡新存戶透過國泰世華銀行數位通路申購首筆基金，該筆即享手續費0元優惠。除了股市外，投資人如果想布局債市，國泰證券「小額債券App」也提供投資人BBB以上百餘檔海外債券商品，可投資幣別有美元、澳幣、南非幣計價等，只要美金2000元起，就能前進海外債券市場。

美元收付利率變動型終身保險順應市場趨勢，滿足高資產保戶退休規劃、資產傳承、守護家人的需求。（宏泰人壽提供）記者陳建興／台北報導超高齡社會即將來臨，為了確保退休生活無虞，不僅需要謹慎進行財務規劃，保險保障亦不可少。宏泰人壽順應市場趨勢，推出美元收付利率變動型終身保險，以滿足高資產保戶退休規劃、資產傳承、守護家人的需求。宏泰人壽推出「宏泰人壽可樂美美元利率變動型終身壽險（UPE）」，以美元收付，並採取保費躉繳也就是一次繳清的方式，就能夠享有終身的保障。其給付項目包含增值回饋分享金、身故保險金或喪葬費用保險金、完全失能保險金及祝壽保險金；其中身故保險金或完全失能保險金可由要保人自行選擇分期定期給付，給付期間最短為5年，最長為20年，免去繁瑣的信託流程。如果要保人選擇分期定期給付，會依「分期定期保險金預定利率」計算，該利率是以分期定期給付開始日公告於宏泰人壽官網的利率為準。舉例來看，50歲男性投保UPE，基本保險金額為10萬美元，實繳保險費共1期為135,398.08美元（已含高保費折減0.8%），假設爾後宣告利率皆3.95%，投保及自第七保單年度起增額回饋分享金給付方式皆選擇增額繳清保險金額。此一案例假設於80歲過世，身故保險金如選擇一次給付，金額為429,414.72美元，如選擇20年分期定期給付，指定比例為100%，那麼假設「分期定期保險金預定利率」為1.25%，每期給付24,098.28美元，合計給付為481,965.60美元。宏泰人壽表示，利率變動型終身保險具有保障增值及保單增值等功能，適合做為保戶保險的長期規劃。除了原本壽險保障的功能之外，UPE保單中有增值回饋分享金的機制，當宣告利率上升時，依此所計算之增值回饋分享金就有機會可以累積，讓保額及保單價值增長；長遠看來，不僅可以做為退休規劃，亦可以達到資產累積、傳承的目的，守護最愛家人。UPE是以美元收付的利率變動型終身保險，購買前必須清楚保單內容，且不以一時的宣告利率較高作唯一考量，方能買到符合預期、適合自己的保單。

上海商銀力推永續，通過ISO 20400：2017永續採購指南標準。（上海商銀提供）記者陳建興／台北報導上海商業儲蓄銀行(5876)力行永續發展行動方案，近年來持續推動能資源管理、節能減碳、職業安全衛生等制度，陸續通過ISO14001環境管理系統、ISO45001職業安全衛生管理系統、ISO50001能源管理系統、ISO46001水資源管理系統及ISO14064溫室氣體盤查系統，今年度更將ISO 20400:2017永續採購指南導入採購管理系統，並於112年12月19日通過英國標準協會的查核驗證。上海商銀導入永續採購指南標準，經由供應商永續風險評估與分析，鑑別可能風險來源及內涵，以制定符合該行之風險控制方式，並透過教育訓練、現況調查、規章文件修訂、流程稽核等程序，制定各項永續採購政策，優化永續採購流程、優化/建置供應商相關政策等，以降低採購之風險及提升效率，並將永續採購概念擴及合作之供應商，以期發揮影響力與供應商共同促進經濟、社會與環境生態之平衡及永續發展。上海商銀為積極實踐企業永續發展，順應平衡環境、社會及公司治理發展 （ESG） 之國際趨勢，已設立永續發展委員會並設立責任金融、環境永續、社會公益、客戶權益、員工照顧及公司治理等六大功能小組，結合該行捐助設立之文教基金會與慈善基金會資源，使各項永續發展工作更為有效且貫徹執行。在全球淨零排放的潮流下，上海商銀持續跟隨全球目標進程，除已簽署支持氣候相關財務揭露倡議(TCFD)及 2022 年完成簽署加入赤道原則(EP)外，亦已簽署科學基礎減量目標倡議(SBTi)及遵循碳核算金融聯盟(PCAF)，響應全球淨零趨勢。此外，該行亦推動職業安全衛生，節能減碳與無紙化等管理措施，採用綠電，提高綠色金融業務比重，加強推動營運面永續發展，該行除內湖IT大樓設置綠色機房外，新總行大樓亦規劃為綠建築，冀能透過工作場所及管理系統的轉型，將ESG永續發展融入 DNA，強化員工重視永續發展，進而推動實現永續目標。上海商銀上(12)月首度獲得道瓊永續指數(DJSI)納入世界指數與新興市場指數成分股雙榜，顯示該行積極推動永續發展深獲國際肯定。上海商銀表示將持續秉持「服務社會，輔助工商實業，發展國際貿易」之經營宗旨，積極實踐企業永續發展，努力打造客戶、員工、股東、銀行、社會與環境之共融共好，成為推動永續發展之標竿銀行及幸福企業。